|
Уважаемые клиенты!
Настоящим информируем, что в соответствии с требованиями Федерального закона от 28.06.2014 г. № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс об административных правонарушениях и признании утратившим силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» КБ «ОБР» (ООО) обязан принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по выявлению среди клиентов банка - юридических и физических лиц, лиц, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, с целью осуществления права на передачу информации иностранному налоговому органу и (или) иностранным налоговым агентам на удержание иностранных налогов и сборов.
В рамках соблюдения Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA) Банк осуществил регистрацию в Налоговой службе США (IRS) и получил GIN 3ETGFQ.99999.SL.643.
Одна из ключевых обязанностей банка-участника FATCA – удержание и перечисление в IRS 30% налога с платежей, связанных с доходом от источников в США
Передача информации иностранному налоговому органу и (или) иностранным налоговым органам, в т.ч. Налоговой службе США, осуществляется Банком только при получении от клиента-иностранного налогоплательщика согласия на передачу информации в иностранный налоговый орган.
В связи с этим сообщаем о необходимости раскрытия информации о своем статусе иностранного налогоплательщика (при наличии). Критерии отнесения клиентов к категории клиента-иностранного налогоплательщика, в т.ч.налогоплательщика США, и способы получения такой информации Банком размещены на официальном сайте.
Срок для предоставления Клиентом по запросу Банка информации, идентифицирующей его в качестве Клиента - иностранного налогоплательщика, а также согласия (отказа от предоставления согласия) на передачу информации в иностранный налоговый орган составляет пятнадцать рабочих дней со дня направления Клиенту соответствующего запроса.
Сведения для определения клиента как иностранного налогоплательщика Клиент указывает в Анкете Клиента о раскрытии информации о статусе иностранного налогоплательщика. Формой Анкет предусмотрено предоставление Банку Клиентом-иностранныи налогоплательщиком Согласия (отказа от предоставления согласия) на передачу информации в иностранный налоговый орган. Анкеты Клиента о раскрытии информации о статусе иностранного налогоплательщика размещены на официальном сайте Банка. Указанные Анкеты также можно получить у сотрудников Банка, который Вас обслуживает.
В случае, если у Банка имеется обоснованное, документально подтвержденное предположение, что Клиент относится к категории Клиентов - иностранных налогоплательщиков,
но при этом он не предоставил запрашиваемую информацию, позволяющую подтвердить указанное предположение или его опровергнуть, а также в случае непредставления Клиентом –
иностранным налогоплательщиком в установленный срок Согласия (отказа от предоставления согласия) на передачу информации в иностранный налоговый орган КБ «ОБР» (ООО) вправе принять решение об отказе от заключения договора, предусматривающего оказание финансовых услуг, об отказе о совершении операций, осуществляемых в пользу или по поручению указанного Клиента по договору, предусматривающему оказание финансовых услуг и (или) в случаях, предусмотренных законодательством, расторгнуть в одностороннем порядке договор, предусматривающий оказание финансовых услуг, уведомив Клиента о принятом решении не позднее дня, следующего за днем принятия решения.
 Критерии отнесения Клиентов к категории Клиента - иностранного налогоплательщика и способы получения от Клиентов информации, необходимой для принятия решения об отнесении Клиента к категории Клиента – иностранного налогоплательщика, в КБ «ОБР» (ООО)
|
